2026-04-09

個人資産を会社に入れる前に、やるべきことがある――資金繰り対応の順番

この記事を読むとわかること
・資金繰りが苦しくなったとき、どの順番で動けばいいか
・なぜ「苦しくなってから相談」では打ち手が少なくなるのか
・個人資産を会社に入れる前に、やるべきこと

こんにちは。中小企業診断士・キャッシュフローコーチの梅崎です。薬局経営の現場を経験したのち、現在は調剤薬局をはじめとする中小企業の経営改善支援を行っています。

個人のお金を投入して大丈夫？

最近、銀行融資診断士という民間資格の勉強を始めました。

これまでの支援は、資金繰りの改善や経営の立て直し、事業再生が中心でした。創業や事業承継もありましたが、どちらかというと「苦しくなった状態からの回復」というお仕事がメインでした。

ただ、これからは設備投資や事業の拡大・成長といった、前向きなビジョン実現のための融資活用支援もしていきたい。そう思って、この資格の勉強に取り組んでいます。

そんな勉強の中で、「確かにそうだな」と感じる話題が出てきました。それが、「経営が苦しいときに、個人の資産を投入するべきか、それとも融資を検討をするべきか」という問いです。

相談が来るときには、すでに打ち手が少なくなっていることが多い

経営改善・事業再生のお仕事をしていると、多くのケースでこういう状態でご相談をいただきます。

「金融機関からの借入もできない。個人の資産も、出せるだけ出し尽くしてしまった」「個人での借入も困難。親類縁者からも、もうこれ以上借りられない。」

出せるお金を全部出し切ってから相談に来ても、打てる手がかなり限られてしまいます。正直、厳しいことが多いです。病気と同じです。早期発見なら対処できた病気でも、病状が進行しきってからだと対処が難しいこともありますよね。にっちもさっちもいかなくなってから対処するより、余力があるうちに対処するほうが良い結果につながります。

でも、多くの場合、かなり苦しくなってから相談にお越しになります。なぜそうなってしまうのか。それは、対処の順番を間違えているからです。

融資は「借りられるとき」に受けておくのが鉄則

金融機関からの融資は、受けられるときに受けておくのが鉄則です。

よく「晴れた日に傘を貸して、雨が降ったら取り上げる」と言われますよね。業績が良くて会社にお金があるときほど、金融機関は貸しやすい。逆に赤字で資金繰りが苦しいときほど、借りにくくなるものです。

でも経営者からすれば、苦しいから借りたいわけですよね。そのギャップが問題の根本にあります。

一番良いのは、業績がある程度良くて、金融機関も「貸してもいい」と評価してくれているうちに融資を受けて、資金を確保しておくことです。無制限に借りましょう、ということではありません。金利の負担もありますしね。ただ、余裕があるうちに備えておく方が、経営は安定します。

特に調剤薬局の場合は、2年に1回の診療報酬改定があります。その改定を乗り越えられる資金余力を持っておくことは、経営上の大きな安心材料になりますよね。

「無借金経営」が、必ずしも安全とは言えない理由

無借金経営を目指している経営者さんは、たくさんいらっしゃいます。その気持ちはよくわかります。実は、私の実家の家業もそうでした。きっと借入したくないと思っている方は多いと思います。

借金をしないことで、ずっと頑張ってきたとします。長く経営していると、良い時代も悪い時代もあります。経営がなかなか上向かない時期が来ることもあるでしょう。そんな時に、資金が苦しいから「さあ借りよう」と思っても、そのときにはすでに借りにくい状況になっていることは少なくありません。

業績がプラスのうちに融資を受けて資金力を持っておく方が、健全に経営しやすいものです。手元に資金があれば改善のための投資もできますし、回復に思ったより時間がかかった場合にも対応できます。本当にお金がない会社の改善を支援してきた身からすると、「お金が尽きる前に相談してほしい」と切実に感じます。

資金繰り対応の正しい順番

では、実際にどの順番で動けばいいのか。整理するとこうなります。

まず、業績がある程度良いうちから、借入を視野に入れておく。

資金が少し苦しくなってきたら、個人資産を動かす前に、金融機関への融資を申し込む。ここが最初のステップです。

それでも経営が上向かなかったり、資金が厳しい状態が続いてしまって、融資が難しくなってきたら、次はリスケ（条件変更）を検討しましょう。返済条件を見直してもらって、返済の負担を和らげてもらう取り組みです。

それでも追いつかない、という段階ではじめて、経営者の個人資産を会社に貸し付けることを検討する。場合によっては、公租公課の分納などを先に検討しても良いと思います。個人資産は、いわば「最後の切り札」として温存しておく。そういう位置づけで考えてください。

よく、資金繰りが苦しくなってきたときに、個人のクレジットカードでキャッシングして会社に資金を入れる、という方法が取られることがあります。状況によってはそれが選択肢になることもありますが、順番としては後回しにすべき手段です。金融機関への融資やリスケという選択肢を先に検討してください。ちなみに、仕入の延滞や給与の遅延はできるだけ避けましょう。そうでないと、そもそも事業を続けられなくなりますから。

箇条書きでまとめるとこんな感じです。